Performance Management und Risiko: Strategieumsetzung mit risikointegrierter Balanced Scorecard, Wissensbilanzen und Werttreibernetzen ; Methodik und Fallbeispiele aus dem BankensektorBWV Verlag, 01.01.2006 - 463 Seiten |
Inhalt
Vereinfachte Darstellung des Value Driver Modells der UBS | 199 |
Value Based ManagementFramework der UBS | 200 |
Übersicht über das dritte Kapitel | 202 |
Darstellung des Risikobegriffs | 203 |
Phasen des Risikomanagementprozesses | 206 |
Phasen des Risikomanagementprozess im Abbild der MaRisk | 208 |
Risikotragfähigkeit und Risikoprofil als Grundlage zur Festlegung der Risikostrategie | 209 |
Systematisierung unternehmerischer Risiken | 211 |
Bausteine der RAPMKennzahlen | 303 |
Beurteilung der Kundengruppenbeziehung Produkt Kredit unter RisikoErtragsGesichtspunkten | 306 |
Beispiel Strategische Geschäftsfeldkurve der Deutschen Bank | 309 |
Zusammenhang zwischen Marktwert MVA und EVA | 311 |
Transformation des gesamtbankbezogenen Ergebnisanspruchs in Geschäftsfeldergebnisansprüche | 314 |
Wahl der Hurdle Rate bei knappem Risikokapital | 315 |
Performancemessung ex post mittels RORAC | 316 |
Bezugsgröße Risikokapital vs Risikolimit | 317 |
Strukturelle Unterschiede zwischen den Risikoarten | 215 |
Value at Risk bei symmetrischer Verteilung | 220 |
Normalverteilung und Value at Risk | 222 |
VaRErmittlung mit Hilfe der historischen Simulation | 223 |
Rechtsschiefer Verlauf der Kreditverluste | 225 |
Diversifikationseffekt und Value at Risk | 226 |
Erwarteter und unerwarteter Verlust operationeller Risiken | 228 |
Bestimmung des OpVaR am Beispiel der HVBGroup | 229 |
Definition und Messmethodik des Geschäftsrisikos bei der HVBGroup | 232 |
Risikokapitalbestimmung nach dem EaRAnsatz bei der HVBGroup | 233 |
ValueatRisk und Expected Shortfall im Vergleich | 236 |
Risikomatrix bzw Risikoportfolio | 240 |
Dreidimensionaler Aufbau einer Schadensfalldatenbank | 247 |
Weitere Risikoindikatoren für die Humankapitalrisiken | 249 |
Operational Risk Map | 250 |
Ursachenkategorien im GOLD System | 254 |
Verknüpfung von risiko und wertorientierter Steuerung | 256 |
Übersicht über eine risikoorientierte Gesamtbanksteuerung | 258 |
Drei Herausforderungen der integrierten Gesamtbanksteuerung | 259 |
Problem der Vergleichbarmachung der unterschiedlichen Risikoquellen | 262 |
Gesamtbankrisikomatrix ohne Korrelationsbetrachtungen | 264 |
Gesamtbankrisikomatrix mit Korrelationsbetrachtungen | 265 |
Abgrenzung von Risikodeckungsmassen | 268 |
Barwertige Ermittlung der Risikotragfähigkeit | 269 |
Abstimmung von Risikopotenzial und Risikodeckungsmasse | 271 |
Um die Investitionsrisiken erweiterte Risikotragfähigkeitsprüfung | 273 |
Regulatorische Kapitalsteuerung vs Ökonomische Kapitalsteuerung | 275 |
Von Basel I über Basel II | 277 |
Risikolimitsystematik | 286 |
Starres vs Dynamisches Limit | 288 |
Mögliches Berichtsformat zur RiskReturnorientierten Gesamtbanksteuerung | 289 |
Grundpfeiler von VRControl | 290 |
Wesentliche Zusammenhänge in VRControl | 292 |
Management Summary von VRControl | 293 |
Marktpreisrisikobericht nach VRControl | 295 |
Adressrisikobericht nach VRControl | 297 |
Prozess der RiskReturnSteuerung | 298 |
EinzelgeschäftsEVA vs PortfolioEVA | 318 |
Beispiele für Kreditkalkulationen auf Basis des ERIC und des EVAKonzepts | 321 |
Der Faktor Mensch als Werthebel | 324 |
Regelkreis der Gesamtbanksteuerung bei der Commerzbank | 328 |
Kennzahlensystem der Commerzbank | 329 |
Definition des Kapitalmarktanspruchs bei der HVBGroup | 330 |
Vom Ergebnisanspruch zur Ressourcenoptimierung bei der HVBGroup | 331 |
Übersicht über das vierte Kapitel | 336 |
Integrationsgründe | 337 |
Balanced ScorecardPLUS als Integrationsansatz | 339 |
Erweiterung der originären BSC um eine Risikoperspektive | 341 |
Risk Enhanced Balanced Scorecard | 342 |
Chance and RiskCard | 347 |
Erfolgsfaktorenbasierte Balanced Scorecard mit integrierten Risikokomponenten | 350 |
Erfolgsfaktorenbasierte BSC am Beispiel des Customer Relationshiporientierten Geschäftsmodells | 352 |
Wertorientierte Zielgrößen Werttreiber und Messgrößen | 358 |
Verbindung von Strategie und Wertmodell | 360 |
Risikomanagement und BSC im Kontext wertorientierter Führung | 361 |
Strategische Landkarte stark vereinfacht als LeadLagStruktur | 363 |
Ableitung von Messgrößen Vorgabewerten und Toleranzschwellen | 365 |
Überblick über das Konzept der bankbetrieblichen risikoorientierten BSC | 366 |
EVAWerttreiberbaum Teil I Gesamtbankebene | 368 |
EVAWerttreiberbaum Teil 2 Geschäftsbereichsebene | 369 |
EVAWerttreiberbaumTeil 3 Produktund Kundenebene | 370 |
EVAWerttreiberbaum Teil 4 Bestimmung der Eigenkapitalkosten auf Produktebene | 371 |
EVAWerttreiberbaum Teil 5 Übergang zu den qualitativen Kennzahlen der BSCPerspektiven | 372 |
Customer Equity Netzwerk | 373 |
Schlüsselmechanismen zur Optimierung des Customer Equity | 381 |
Beispiel eines Werttreibernetzwerks für das Ziel Neukundengewinnung | 383 |
WerttreiberKennzahlen der | 385 |
Ziele und Ansatzpunkte der Prozessoptimierung | 386 |
Strategische Kostentreiber als Elemente einer Werttreiberhierarchie | 389 |
Externe Risikoperspektive im System einer risikointegrierten BSC | 391 |
UrsacheWirkungsNetzwerk | 393 |
Einbeziehung von externen Entwicklungen in das UrsacheWirkungsnetzwerk | 395 |
Spezifizierung der Beziehungen | 397 |
Häufige Begriffe und Wortgruppen
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